Author Archive: plus1s

收到 1099-K 税表怎么办?会影响身份吗?

最近有不少读者收到了Paypal的1099-K税表,在论坛和评论区询问如何报税。尤其是 F1/H1B 身份的朋友,主要在担心收到这个税表会不会影响自己的合法身份。 长期做生意并使用Paypal收款的读者应该对1099-K不陌生,按照正常的business income报税就可以。 但本博读者大多数的情况是使用Paypal接收了一些诸如cash back之类的免税收入,金额不大,却收到了1099-K…
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Rollover/conversion 以及 backdoor Roth 详解

我们之前介绍了traditional以及Roth IRA各自的税收优惠、存入取出限制。事实上,退休账户符合一定要求可以转账,这种操作被称之为rollover。 本文先介绍rollover的基本概念,然后详细分析一种利用了rollover绕过Roth IRA收入限制的方法——backdoor Roth。 Rollover basics Rollover是从一个退休账户取钱,再向一个退休账户存钱的过程…
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Traditional IRA 介绍,兼谈与Roth IRA的比较

IRA在1974年立法通过,旨在为雇主不提供退休计划的雇员提供一个个人退休账户。1981年,IRA面向所有人开放。存入IRA的钱在当年不计入收入(此时不缴收入税),账户内的投资免资本利得与股息分红税,退休后取出资金时再计入当年工资(此时缴收入税)。因此IRA存入的是税前收入(pre-tax money),具有税收延递作用(tax-deferred)。 1997年Roth IRA设立。因原先的pre…
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Roth IRA:税后收入免税投资账户介绍

本文向大家介绍一种免税投资账户:Roth IRA。 IRA的全称是Individual Retirement Account(个人退休账户)。其中Roth IRA是1997年立法通过,以参议员William Roth命名的一种IRA,近年来越来越受年轻人欢迎。 我们可以把Roth IRA理解为一个有税务优化的特殊投资账户。每年Roth IRA提供一定的限额,可供存入税后资金。账户内的交易活动不产生…
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