完成開卡消費之用信用卡交聯邦收入稅

Photo credit: 401kcalculator.org

1. 總述

大家有沒有開卡的時候不亦樂乎,但是開卡之後又為如何完成一次好多的開卡消費頭疼呢?除了最近在我們的「如何完成開卡消費」一文里提到的那些開卡消費途徑,隨著近年來網上支付的普及,美國國稅局(Internal Revenue Service,簡稱IRS)也聯合了幾家服務商,給大家提供網上繳付業務,而且可以收信用卡!雖然要付一些手續費,但是由於這樣是合法刷卡,而且金額稍大也不太要緊,所以也不失為一種滿足開卡消費的途徑。

2. 網上繳國稅的地方

這個網頁,IRS公布了和他合作的3個第三方收稅服務商(官方服務商),這三個網站都收所有的四種常見信用卡:Visa,MasterCard,Amex,Discover,而且費率一樣,如下:

當然他們也都收Debit卡,但是用Debit卡交費依然有手續費(固定手續費大約$2.60左右)好處不大,所以這裡就不再敘述了。唯一的例外是把Visa Gift Card當Debit卡,也許有些許好處,但是因為網上交稅次數有限制,這樣做的好處也沒有太大(下面有具體)。

3. 常見的 Payment Form(IRS稅務表格)

每個交稅的payment都要report在一個對應的IRS表格上。對於學生和工作拿工資的人來說,網上付稅最常見的表格有4類:1040,1040X,1040-ES,4868。這裡只說一下這幾類表格的功能,對於報稅人需要使用哪種表格,請諮詢會計師或者稅務律師。

  1. 1040。1040表格這類包括所有的1040開頭的正式報稅表格(除了1040X),比如1040,1040NR,1040-EZ,1040NR-EZ,等。需要報在1040系列稅表上的稅款,在選Payment Form的時候要選這項,當然還要選定稅務年份。這種通常是補欠稅用的。
  2. 1040X。 1040X是更改已經報過的1040系列稅表時候使用的更改表。這種通常是補欠稅用的。
  3. 1040-ES。1040-ES是預付將來的稅款使用的表格。這個可以先多付一部分,再拿回。
  4. 4868。4868表是需要請求IRS延長報稅期限時候用的表格。每年的正常報稅期限是4月15日左右,使用4868可以把這個期限延長到當年的10月1日,當然,如果欠稅,需要和4868表同時遞交先把稅補齊。4868可以補欠稅,也可以多付,以後填1040的時候再拿回多付的。

4. 具體操作過程

用信用卡付國稅滿足開卡消費可以使用下面這兩種過程:

  1. 只是補交稅款,不多付。這種一般在填1040,1040X,4868時候使用。就是只付自己欠的稅款,不需要IRS再返還多交的稅款。
  1. 多交稅,然後IRS返還。這種就是對應1040ES,4868甚至1040X(1040X需要理由,所以盡量不用)交比自己應付的更多的稅款,然後再通過填表讓IRS把多交的返還(Refund),refund可以通過1040返還,如果在填1040的時候忘記了或者不想refund,可以再填1040X申請refund。

5. 網上付稅的限制及其他注意事項 (重要!)

1. 次數限制。

網上用信用卡付稅是有次數限制的,這個限制在IRS官方網頁有說明:這裡

總的來說:

  1. 1040 系列:每個表格每年度每個收稅商可以付款2次,因為有3個收稅服務商,總共可以付款6次。
  2. 1040X:和1040系列相同,每年度每個收稅商可以付款2次。
  3. 1040-ES:每季度每個收稅商可以付款2次,這個好像總次數可以蠻多的。
  4. 4868:和1040系列相同,每年度每個收稅商可以付款2次。

註明:打電話給收稅服務商有可能可以超過2次。但是,IRS對於每個表格最大付款次數規定不清楚,所以不知道如果太多次付款會有什麼問題,請大家自己斟酌行事,切不要挑戰IRS極限。

2. 有人在自己的工資單上完全停掉withhold國稅,全部稅款用信用卡網上支付。這樣做法律上沒有問題,但是自己一定不要忘了每季度至少要付全年所欠稅款的25%,如果付少了,可能會有罰款。

3. 付款次數多怎麼知道總共付了多少?

IRS提供了一個察看自己過去的一個日曆年度總共付了多少國稅的網站:EFTPS.gov (Electronic Federal Tax Payment System)。

  1. 這個網站需要用自己的真實報稅信息註冊之後才能使用;
  2. IRS需要郵寄一個密碼到報稅時候使用的家庭地址,需要大約1到2周收到密碼,然後才能登陸使用這個系統察看;IRS寄來的密碼千萬不要忘記,忘記的話需要再寄一次,又得1-2周;
  3. 雖然gov也提供網上付稅,但是因為只能從Checking account 付,意義並不大。

4. 最後,也是最重要的:請不要做的太過火。

IRS在美國權力其實非常的大,連總統都不敢和IRS硬碰硬,所以請大家使用這些付稅系統之前先自己想好,不要惹怒了IRS。雖然缺乏數據點支持,但是下面這幾條最好不要做:

  1. 打電話過多次的付稅。因為Visa GC一般一張最大$500,也許有人就反覆打電話,付幾十甚至上百次VGC。這樣做是非常危險的,因為IRS已經有共識,VGC是一種洗錢利器,這麼做就是往槍口上撞啊。
  2. 一次付太大額稅。3個收稅服務商只規定了最多付幾次,並沒有規定每次最大付多少。但是也不要刷的太過火。比如1040上顯示的年收入是幾萬,甚至只是每年要交1-2萬的國稅,但是一次就刷10萬付國稅,這樣做雖然實際上是給了IRS無息貸款,但是很可能會引起IRS額外關注。盡量避免吧。

免責聲明:本文及其中任何文字均僅為一般性的介紹,絕不構成任何法律意見或建議,不得作為法律意見或建議以任何形式被依賴,我們對其不負擔任何形式的責任。我們強烈建議您,若有稅務問題,請立即諮詢專業的稅務律師或稅務顧問。
Disclaimer: This article and any content herein are general introduction for readers only, and shall not constitute nor be relied on as legal opinion or legal advice in any form. We assume no liability for anything herein. If you need help about tax, please talk to a tax, legal or accounting advisor immediately.

分享至社交網路

若喜歡本文,別忘了給個五星好評哦!

[Total: 3   Average: 4/5]
Disclaimer: The responses below are not provided or commissioned by the bank advertiser. Responses have not been reviewed, approved, or otherwise endorsed by the bank advertiser. It is not the bank advertiser's responsibility to ensure all posts and/or questions are answered.