报税指南

离谱!Chase给Marriott Boundless信用卡5FN开卡奖励发了1099税表?!

关于玩卡什么东西应该被发税表、什么东西不该被发税表,以前长久以来都没有什么变化: 刷信用卡赚返现/返点,会被IRS认为是”rebate”而不是”income”所以不会收到税表不需要交税。 撸信用卡这种消费XXX送YYY返现/返点的开卡奖励,同样会被IRS认为是”rebate”而不是”income”所以长…
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如何获得免费的TurboTax Premier 报税软件【奇技淫巧】【更新:2023税季的又复活了】【已死】

【2023.12.27更新】 貌似几种方法都被Intuit修掉了…   【2023.12.26更新】又是一年圣诞前后,类似的奇技淫巧又复活了。根据去年经验可能不会活太久,感兴趣的朋友可以上车了。 如果有 Fideltiy 账户,可以用 美卡论坛网友@anonymous.user 的方法: 登陆fideltiy, 访问 discount 链接 Log in to Fidelit 有些读者的…
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IRA 存款性质转换:recharacterization

Recharacterization通俗地说是一种“后悔药”。假如你已向自己的Roth IRA存入一笔金额,过了一段时间后因为某种原因反悔了。你希望当初存的是traditional IRA。这时告诉券商做recharacterization,在一定时间范围内可以实现你的反悔请求。 以上“某种原因”中最常见的是IRA收入限制。以Roth IRA为例,很多投资者选择年初存入,以拥有更长的投资时间。在年…
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PayPal 等 Payment Processor 将超过$600就发1099-K税表!【2023.12 更新:又暂缓执行了】

【2023.12 更新】 根据CBS的报道,IRS决定暂缓执行本文所说的新规定了。IRS 原文见这里。 这是个好消息,又一年不必担心1099-K的麻烦了。这个政策会不会每年都继续往后推,一直不实行呢?毕竟这个政策打击面实在是太大了。 HT: 美卡论坛 divinebaboon。 【2022.12 更新】 根据WSJ的报道,IRS决定暂缓执行本文所说的新规定了。IRS 原文见这里。 这样一来2022…
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报税时间延期:延期原因、方法及注意事项【友情提醒:2023年的报税截止日期4.18将至】

【2023.4 友情提醒】2023年的报税截止日期4月18日将至,如果来不及报税,可以申请延期。 4月15日是美国每年的报税截止日期(IRC Sec. 6072)。但有的纳税人因为各种原因无法在4月15日报完,此种情况下可最多延期6个月(IRC Sec. 6081)至10月15日。遇到法定节假日时,以上两个日期均会顺延:2023年(for tax year 2022)为4月18日,以及10月16日…
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解析分红税务中的Holding Period与Qualified Dividends

股份公司盈利之后,可根据规则派发部分盈利给股东,这就是dividend,中文译为股息或分红。若不是直接持有公司,最常见的获取分红的方式是持有上市公司股票。传统的观点,公司在上升阶段更倾向于将盈利用于扩大生产,故分红少或不分红;公司在成熟阶段用分红向股东展示盈利能力和财务状况。但近几十年兴起的科技企业普遍选择不分红,它们有盈利时也选择回购(stock buyback)拉高股价。 本文不分析分红的利弊…
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Roth 401(k) 退休账户介绍

Roth 401(k)是一个401(k) plan中广泛存在的子账户。俗名来自于Roth IRA与401(k)的结合,意指存入税后金额(Roth),但退休后取出时免税的401(k)选项。 Roth 401(k)兼有Roth IRA与401(k)的特点,但又不完全等同。本文介绍Roth 401(k)相关的存入取出规则。立法技术上,Roth 401(k)是对pre-tax 401(k)相关条款的增补。…
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Pre-tax 401(k) 退休账户介绍

Pre-tax 401(k)是最常见的401(k)计划。80年代开始在美国流行起来,逐步代替企业原来的defined benefit plan。 其运行方式类似于traditional IRA。员工存入税前(pre-tax)工资;雇主提供一定比例的匹配(match)作为激励;退休后在取出时要缴收入税,退休前取出有额外的罚金。可见,401(k)以退休前的资金流动性换取延税优惠。 本文详细介绍pre-…
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如何把 Charles Schwab Brokerage 账户从 US Person 账户转换为 NRA 账户

1. 概述 有不少朋友在美国生活一段时间之后选择回国长期居住,如果没有绿卡则美国税务身份便从 U.S. Person (包括 Resident Alien (RA)) 变成 Non-Resident Alien (NRA) 了。但是这些朋友也许在美国的时候开了一些券商的账户,持有一些股票,那么这种从RA变成NRA的身份转变就会带来卖出股票时税务上的区别。因为生活在中国的NRA无需给美国交资本利得税…
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Roth IRA 五年规则与取钱顺序

Roth IRA的本金作为税后存入,可以随时取出,且无额外的税和罚金。因此Roth IRA的本金保有流动性。退休前需要一部分IRA资金时(例如子女教育费用),Roth IRA的这一特点十分有用。 除了本金外,Roth IRA的存入款还可以是rollover,常见的如taxable conversion/rollover: traditional IRA -> Roth IRA。在取出这些资金…
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